ELW/CFD/선물/옵션 세금 신고 제대로 안 하면 손해! 환급 조건까지 정리 ELW/파생상품 투자자 전용 세금 신고 꿀팁 (2025년 최신)ELW(주식워런트증권), 선물, 옵션 등 파생상품 투자자는 과세 유형이 다르기 때문에 세금 신고 시 반드시 따로 확인해야 합니다. 일반 주식 양도소득세와는 다른 '기타소득' 분류가 적용됩니다. 1. 파생상품 세금 구조 기본 이해선물, 옵션, ELW, CFD 수익은 기타소득 또는 양도소득으로 분류됨기타소득: 기본공제 연 300만 원 / 초과분은 22% 단일세율 (지방세 포함) 2. 상품별 세금 구조 요약 표상품명세금 종류세율기본공제이월공제 여부ELW기타소득세22% (분리과세)연 300만 원불가능선물기타소득세22% (분리과세)연 300만 원불가능옵션기타소득세22% (분리과세)연 300만 원불가능CFD양도소득세22~27.5% (누진세율)250만 원.. 2025. 5. 2. 해외주식 손실 나도 세금 줄일 수 있다 (양도세 이월과세 가능 상품) 이월과세로 세금 아끼는 법: 해외주식만이 아닙니다해외 주식에서 손실이 났다면, 다음 해 수익과 상계해 세금을 줄일 수 있다는 점 알고 계셨나요? 이 제도는 단순히 해외주식뿐 아니라 비상장주식, 채권, 파생상품에도 적용됩니다. 바로 이월과세 제도입니다. 핵심 요약- 손실도 신고하면 세금 줄이는 전략이 된다- 다음 해 수익에서 차감 → 과세표준 ↓ 세금 절감- 신고 안 하면 이월 불가 (5년 이내만 사용 가능) 1. 이월과세란?양도소득세는 '연도 단위'로 수익과 손실을 합산해 세금을 계산합니다. 이 때 손실이 더 크면, 그 손실액을 최대 5년간 이월하여 다음 해 수익에서 차감할 수 있습니다.주의: 손실 신고가 선행되지 않으면 이월공제 불가능합니다. 즉, 손해를 봤더라도 신고하지 않으면 세금 공제 기회가 사라.. 2025. 5. 1. 해외/국내 채권 투자 세금 비교와 과세 차이,절세 포인트 채권 투자 세금 총정리: 국내와 해외 과세 차이점 완벽 분석채권 투자는 안정적인 수익을 추구할 수 있는 좋은 방법입니다. 하지만 세금을 제대로 이해하지 않으면 기대 수익이 크게 깎일 수 있습니다. 이번 글에서는 국내 채권과 해외 채권 투자 시 적용되는 세금 체계를 상세히 정리해드립니다. 국내 채권 투자 시 부과되는 세금1. 이자소득세- 국채, 지방채, 회사채 등 국내 채권에서 발생하는 이자 소득에 대해 부과- 기본 세율: 14% (지방소득세 1.4% 포함 → 총 15.4%) 원천징수2. 매매차익 과세 여부 - 채권을 사고팔아서 얻은 매매차익은 과세되지 않습니다.- 단, 이자 지급일 전 매도 시 미수령 이자에 대한 이자소득세가 발생할 수 있습니다.국내 채권 투자 요약:이자소득세 15.4% 원천징수매매차익은.. 2025. 4. 26. 해외주식 세금 신고 원화환산, 매도일 환율 제대로 적용하는 법 해외 주식 세금 신고용 원화환산 기준표 적용법해외 주식을 매도했을 때 한국에서는 양도차익에 대해 세금 신고를 해야 합니다. 이때 기준 환율(원화 환산)을 어떻게 적용하느냐에 따라 세금 계산이 달라질 수 있습니다. 하지만 실무에서 이를 정확히 설명한 자료는 부족한 편입니다. 이번 글에서는 국세청 기준 환율 적용법과 함께, 신고 시 유의할 포인트를 구체적으로 정리해드립니다. 환율 적용 기준: 매도일 환율해외 주식 매도 시 환산 금액 = 해외 매도금액 × 매도일 기준 환율기준 환율은 한국수출입은행 홈페이지에서 확인 가능거래일이 주말/공휴일이면, 가장 가까운 직전 영업일 환율을 적용 환율 적용 예시:- 미국 주식 매도일: 2025년 3월 28일- 종가: $10,000 / 해당일 환율: 1,350원- 환산 금액:.. 2025. 4. 25. 미국 주식 매수 선택권(옵션) 행사 후 양도세까지, 한국 세금 신고 방법 미국 주식 옵션 행사 시 세금 처리 — 한국 투자자 기준한국에 거주하는 투자자가 미국 주식 주식매수선택권(Stock Option)을 행사하면, 근로소득세 → 양도소득세의 두 단계 과세가 발생합니다. 해외 소득으로 분류되므로 신고 누락 시 가산세 등 불이익이 클 수 있으니 철저히 준비해야 합니다. 1단계: 옵션 행사 시 부과되는 근로소득세행사 당시 시가 - 행사가격 = 근로소득으로 과세한국에서는 5월 종합소득세 신고 시 기타소득 항목으로 신고미국에서 세금을 낸 경우, 외국납부세액공제로 중복 과세 방지 가능 주의: 행사 시점에 주가가 급등했다면, 현금화 전에도 큰 세금이 부과될 수 있으므로 행사 시기를 전략적으로 조정하세요. 2단계: 주식 매도 시 부과되는 양도소득세매도가 - 취득가(=행사가) = 양도차익.. 2025. 4. 24. 이전 1 2 3 4 5 다음
