5년간 법인세 100% 감면? 중소기업이 꼭 알아야 할 절세 전략

중소기업 법인세 감면

중소기업이라면 꼭 알아야 할 법인세 감면 방법

국세청 컨설팅만 잘 받아도 수천만 원의 법인세를 줄일 수 있다는 사실, 알고 계셨나요? 중소기업은 세무 인력이 부족하거나 관련 제도에 대한 정보가 부족해 공제·감면 혜택을 놓치는 경우가 많습니다.

국세청에서는 이런 기업을 위해 무료 법인세 감면 컨설팅 제도를 운영하고 있으며, 2023년 3월부터는 모든 중소기업이 이 제도를 신청할 수 있도록 확대되었습니다.

 핵심 요약 체크포인트
- 법인세 감면 컨설팅, 모든 중소기업 신청 가능
- 조세특례제한법에 따라 5년간 최대 100% 감면
- 컨설팅 받은 내용대로 신고 시, 가산세 면제
- 홈택스에서 신청 가능 (우편/방문도 가능)

1. 중소기업 감면 컨설팅, 왜 중요한가?

국세청은 중소기업이 어떤 항목에서 공제/감면을 받을 수 있는지, 또한 절세 가능한 금액이 얼마나 되는지를 서면으로 안내해주는 서비스를 제공합니다.

최근 3년간 법인세 감면 현황

• 2020년: 33만 9269개 기업, 감면액 3조 8197억 원
• 2021년: 36만 7046개 기업, 감면액 4조 4335억 원
• 2022년: 40만 4414개 기업, 감면액 5조 1188억 원

이 제도를 통해 절세에 성공한 기업은 매년 증가 중입니다.

2. 어떤 감면 항목이 있나요?

무려 59개에 달하는 세액공제 및 감면 항목 중, 국세청이 직접 우리 회사에 해당되는 항목을 선별해서 안내해줍니다.

대표 감면 항목 예시

• 창업 중소기업 세액 감면 (최대 5년, 50~100%)
• 경력단절 여성 재고용 기업 인건비 세액공제 (30%)
• 연구개발(R&D) 세액공제
• 고용창출투자세액공제

특히 창업 후 일정 요건을 갖춘 경우, 법인세를 5년간 100%까지 감면받을 수도 있습니다.

 

3. 신청 방법과 기한은?

국세청 홈택스에서 전자신청하거나, 관할 지방국세청에 우편 또는 직접 방문해서 신청할 수 있습니다. 신청 후 다음 달 말까지 컨설팅 결과가 서면으로 통지됩니다.

신청 기한

• 관련 거래 또는 의사결정한 다음 달 말일까지
• 부득이한 경우, 해당 사업연도 종료 다음 달 말일까지

과거 감면 못 받은 항목도 가능?
→ 예, 경정청구 전까지는 컨설팅 신청으로 감면받을 수 있습니다.

 

4. 컨설팅 받은 내용대로 신고하면?

신고 내용 확인 대상에서 제외되며, 가산세도 면제됩니다. 예상보다 큰 금액을 감면받을 수 있는 상황에서도 추후 세무조사 부담 없이 신고가 가능합니다.

또한, 법령에 따라 달리 해석되더라도 국세청이 안내한 기준에 따라 신고했다면 세무조사 시에도 추징세액에 대해 가산세 면제가 적용됩니다.

 

5. 세무사 없어도 가능할까?

네, 국세청에서 제공하는 컨설팅은 세무사 없이도 가능하며, 사업자 본인이 직접 신청하고 결과를 수령할 수 있습니다.

 절세 전략 체크리스트

• 중소기업이면 모두 신청 가능 (매출 무관)
• 59개 공제 항목 중 나에게 맞는 항목 안내
• 창업·채용·투자 등 맞춤 절세 전략 제시
• 신청만 해도 가산세 면제 등 실질 혜택

 

 이렇게 활용하세요

국세청 무료 컨설팅은 복잡한 세법을 대신 분석해주는 절세 도우미입니다. 매출이 작아도, 인원이 적어도, 세무사가 없어도 신청 가능하니 꼭 활용해보세요.

단 한 번의 신청으로 수백만 원의 세금을 아끼고, 추후 세무조사 위험까지 줄일 수 있습니다.

 

컨설팅으로 세금도 줄이고, 혜택도 챙기세요

지금 홈택스에 접속해 ‘법인세 감면 컨설팅’ 신청만 해도, 앞으로 받을 수 있는 세무 리스크를 줄이고, 감면 혜택을 극대화할 수 있습니다.

가장 좋은 절세는 ‘지금’ 준비하는 것입니다. 2025년 세금 계획, 오늘부터 바로 시작해보세요.

 

 

---

관련 글:법인 부가가치세(부가세) 신고 방법

법인 부가가치세(부가세) 신고 방법

 

관련 글:경영난에 힘들 때 부가세 납부 기한 연장 가능

경영난에 힘들 때 부가세 납부 기한 연장 가능

 

관련 글:법인세 비용 처리 및 분납 달라진 것

법인세 비용 처리 및 분납 달라진 것